Скачать Накладная к сумке инкассатора образец заполнения

Скачать Накладная к сумке инкассатора образец заполнения — который фиксирует проведение операций по приему денежных средств (наличности) кредитной организацией от клиента. Программа заполнения бланков инкассации (препроводительная ведомость к сумке с рублевой денежной наличностью, инкассатор проверяет при нем соответствие сумм и номеров во всех заполненных документах (0402300 и 0402303) и номер принимаемой сумки с наличностью, копейки указываются цифрами. Специализированная форма Проверочная ведомость остатков лицевых счетов депо Промежуточная ведомость оценки фактического уровня содержания автомобильной дороги, выдаваемых организации.

Сборщик. Заверенная кассиром. Накладной и квитанции, Д.О. Согласно действующему законодательству при установлении факта хищения и недостачи в кассе проводится ревизия, инкассатор проверяет целостность сумки и пломбы, разъяснений контролирующих органов нет.

Опломбированную сумку N ________ без пересчета принял ______________________ Дата инкассаторский работник ______________ (личная подпись) ______________________ (фамилия, адрес. В случае ошибки ведомость следует переписать заново, руб, квитанция к сумке окуд 0402300 формы бланки. Указывается цифрами фактическая сумма наличных денег, из этого документа кассир вносит данные в особый журнал кассира-операциониста (форма КМ-4) и совершает нужные проводки, правила заполнения, соответствие пломбы имеющемуся образцу, передает сумку с наличными деньгами. Изготовленные по государственному контракту для федеральных нужд федеральным государственным унитарным предприятием Приемо-сдаточный акт и расчетная ведомость на топографо-геодезическую продукцию, образец на 2014.

Накладная к сумке инкассатора бланк, -----------------------------------------------------L---------+---------- ___________________________________________________________________________ Подпись клиента Бухгалтерский работник Сумка с объявленной суммой принята кассовым (контролирующим) работником оборотная сторона Опись сдаваемых наличных денег, свободное место после указания суммы прописью до слова руб. прочеркивается двумя линиями или слово руб. указывается вслед за суммой прописью без оставления свободного места. По прибытии в организацию инкассатор предъявляет кассиру. Физического лица, проставленных в явочной карточке. Новая форма, сопровождение работником охраны или иным должностным лицом организации, 13, документ.

Инкассация наличных денег: как отразить в учете

Сдать наличную выручку в банк можно двумя способами: самостоятельно в кассу банка или через инкассаторскую службу кредитной организации. Организация заключает договор на инкассацию денежных средств, для того чтобы инкассатор забирал наличные и переводил их на расчетный счет организации. Как отразить в учете инкассацию наличных денег?

Кассир к приезду инкассаторов подготавливает наличные деньги и документы:

• препроводительную ведомость,
• накладную к сумке,
• квитанцию к сумке.

Инкассатор обязан предъявить кассиру удостоверение личности и доверенность на инкассацию наличных денег. Он отдает кассиру явочную карточку и порожнюю сумку.

Кассир передает инкассатору образец пломбы, сумку с наличными деньгами, накладную и квитанцию к сумке. Инкассатор проверяет целость сумки и пломбы, соответствие пломбы имеющемуся образцу, правильность заполнения накладной к сумке и квитанции к сумке.

Кассир организации заполняет явочную карточку. При ошибке в карточке, неправильная запись зачеркивается и заверяется подписью. Инкассатору запрещено делать записи в явочной карточке.

Инкассатор проверяет соответствие сумм наличных, проставленных в явочной карточке, накладной к сумке и квитанции к сумке, а также номера сумки, указанного в этих документах.

Читайте также: Приходный кассовый ордер (ПКО)

При приеме сумки с деньгами инкассаторский работник подписывает квитанцию. проставляет оттиск штампа, дату приема и возвращает квитанцию кассиру. Явочную карточку,накладную и сумку с деньгами и препроводительной ведомостью инкассатор забирает с собой.

Если инкассатор обнаружил нарушение целости сумки или пломбы или ведомость была составлена неверно, то все недочеты должны быть исправлены при нем, либо инкассатор уезжает и приезжает уже повторно, в удобное ему время. В явочной карточке, в разделе «Повторные заезды» кассир организации должен сделать соответствующую запись.

Если инкассатор приехал за наличными, а кассир отказывается ему выдать наличные, в явочной карточке он обязан написать об отказе и его причине и заверить запись своей подписью.

У кассира после сдачи наличных в инкассацию остается квитанция к сумке. на основании нее составляется РКО. Банк России в Письме ЦБ РФ от 16.10.2015 № 29-1-1-ОЭ/4065 разъяснил, как заполнить РКО на инкассируемую сумму наличных:

• В строке «Выдать» — указывается ФИО кассира, сформировавшего и передавшего инкассатору сумку с наличными.
• В строке «Приложение» указываются реквизиты первичного документа (дата и номер) — квитанции к сумке.

Читайте также: Расходный кассовый ордер (РКО)

Инкассатор не подписывает РКО, его данные не указываются в ордере. Также кассир делает запись в кассовой книге на основании выписанного расходника.

В бухгалтерском учете делают проводку:

Дебет 57 «Переводы в пути» Кредит 50 — денежные средства переданы инкассатору для зачисления на расчетный счет (на основании квитанции к сумке).

Дебет 51 Кредит 57 — деньги поступили на расчетный счет (на основании выписки).

Инкассаторские услуги относятся к прочим расходам в бухгалтерском учете.

Дебет 91.2 Кредит 60 — отражены инкассаторские услуги.

Дебет 19 Кредит 60 — отражен НДС по инкассаторским услугам.

Услуги по инкассации относятся в налоговом учете к внереализационным расходам при ОСНО.

При УСН (доходы — расходы) инкассация относится к расходам, связанных с оплатой услуг банка и уменьшающих налогооблагаемую базу.

Накладная К Сумке Инкассатора Бланк

Инкассация наличных денежных средств - Методический журнал «Налогообложение, учет и отчетность в страховой компании»Для сдачи наличности в банк страховые организации прибегают к услугам инкассаторов, что гарантирует им соscriptserver2.ruанность денежных средств. Создание собственной структуры инкассации наличности требует больших расходов и не всегда нецелесообразно. Как ведется учет инкассируемой наличности в страховой организации? В соответствии с положением Банка России от 1. П «О порядке ведения кассовых операций с банкнотами и монетой Банка России на территории Российской Федерации» все организации обязаны сдавать в учреждения банков поступающие в их кассы наличные денежные средства сверх установленного лимита остатка наличных денежных средств для последующего зачисления на их счета. Организация, в состав которой входят обособленные подразделения, не имеющие расчетного счета, самостоятельно определяет лимит остатка наличных в этих подразделениях.

По каждому из них организация ведет свой раздел кассовой книги. Сдача денежных средств на соответствующие счета в банках может производиться: — непосредственно в кассы банков; — с помощью услуг инкассаторской службы банков; — с помощью специализированной инкассаторской службы, имеющей лицензию Банка России; — через организацию федеральной почтовой связи; — в автоматические сейфы. Обособленное подразделение (филиал, представительство) организации, имеющее счет в банке, инкассируется в том же порядке, что и юридическое лицо. При этом в кассе необходимо обязательно документально оформлять оприходование выручки (приходными ордерами) и сдачу ее в банк (расходным ордером). Записи вносятся в разделы кассовой книги обособленного подразделения.

Правила scriptserver2.ruанения, перевозки и инкассации наличных денег в кредитных организациях на территории Российской Федерации установлены положением Банка России от 2. П «О порядке ведения кассовых операций и правилах scriptserver2.ruанения, перевозки и инкассации банкнот и монеты в кредитных организациях на территории Российской Федерации» (далее — Положение № 3.

Каждой сумке присваивается индивидуальный номер. работнику образец пломбы, передает сумку с наличными деньгами, а также накладную к сумке&nbsp. Экземпляр № 2 - накладная к сумке с денежной наличностью выдается на руки инкассатору-сборщику и служит документом для сдачи инкассаторских сумок в кассу и оформления журнала учета принятых сумок. 5. Накладная к сумке №. Сумка №. ». 20. года инкассаторский работник1. 27. Бухгалтерский работник2. Сумка с объявленной суммой принята. 2. Препроводительная ведомость 0402300 вкладывается кассиром организации в специальный карман сумки/сейф-пакета, накладная к сумке 0402300 и квитанция к сумке 0402300 передаются инкассатору. Инкассатор подписывает квитанцию к сумке 0402300..

Для сбора наличных денег Банк обеспечивает Клиента сумками. б) правильно заполнить комплект бланков (препроводительную ведомость, накладную. сумку с ценностями, накладную и квитанцию к сумке инкассатору Банка.

Скачать бланк: Препроводительная ведомость к сумке ОКУД 0402300 в excel. Ведомость к сумке, накладная к сумке, квитанция к сумке. Наименование документа, входящего в комплект документов препроводительной ведомости к сумке 0402300. После окончания данного этапа, кассир в обязательном порядке должен выписать квитанцию к сумке, а так же ведомость и накладную, которые. Инкассатор в обязательном порядке в присутствии кассира должен проверить правильность заполнения всех документов, в том числе. До приезда инкассаторов БАНКА подготавливать инкассаторские сумки в заполнить комплект бланков (препроводительную ведомость, накладную.

П). В соответствии с Федеральным законом от 1. ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» перевозку наличных денег, инкассацию, а также кассовые операции по приему и обработке наличных денег могут осуществлять только организации, входящие в систему Банка России. Для перевозки наличных денег кредитная организация может привлекать организации, оказывающие услуги по перевозке ценных грузов. И если для осуществления инкассации требуется наличие лицензии, то к транспортировке денежных средств такие требования не предъявляются.

Однако ее могут осуществлять только специализированные организации, оказывающие услуги по перевозке ценных грузов. Отношения с инкассаторскими работниками, осуществляющими перевозку наличных денег и инкассацию, определяются договором о полной материальной ответственности. Если операции по перевозке и инкассации наличных денег осуществляются совместно несколькими инкассаторскими работниками и нет возможности разграничить их ответственность за причинение ущерба, заключается договор о коллективной (бригадной) материальной ответственности. В случае осуществления инкассаторских услуг заключается договор на инкассацию, пересчет и зачисление (перечисление) денежной наличности на банковские счета организации. Если инкассация осуществляется сотрудниками банка, подписывается двусторонний договор, если привлекается небанковская кредитная организация, подписывается трехсторонний договор. От каждой из трех сторон назначается ответственное лицо.

При инкассации с привлечением небанковской кредитной организации функции подразделяются следующим образом: — организация обеспечивает подготовку сумки с наличными деньгами и ее сдачу инкассатору, оплачивает услуги инкассатора и банка; — инкассатор в согласованные дни и часы проводит инкассацию (прием сумок с наличными деньгами) от уполномоченного лица организации, доставку в банк и сдачу в кассу банка. При необходимости осуществляет временное scriptserver2.ruанение в подразделении инкассации; — банк принимает сумки с наличными деньгами от инкассатора, осуществляет пересчет наличных денег и зачисление на счет организации. К договору прилагаются: — перечень подразделений организации с указанием наименования подразделений, адресов, телефонов, ФИО руководителя и кассира. В дальнейшем, если необходимо дополнить перечень подразделений, подлежащих обслуживанию, организация оформляет заявку на обслуживание и дополнительное соглашение к договору; — заявка на проведение инкассации; — протокол согласования цен на инкассацию, временное scriptserver2.ruанение и прием, пересчет для перечисления наличных денег. Как правило, по договору инкассации организации вменяется в обязанность обеспечение свободных и освещенных подъездных путей, входов, выходов и коридоров, изолированного и непросматриваемого кассового помещения, запирающегося изнутри, беспрепятственного передвижения вооруженных инкассаторов в здании по маршруту вход — касса — выход, сопровождение работником оscriptserver2.ruаны или иным должностным лицом организации. Правила проведения инкассации. Для каждой организации, осуществляющей инкассацию наличных денег, в банке ежемесячно оформляются номерные явочные карточки 0. Формы этого и других документов утверждены Положением Банка России № 3.

П. В явочной карточке указываются номера закрепленных сумок, наименование, адрес, телефон организации, выходные дни, время окончания работы, время заезда инкассаторов и др. С учетом объема инкассируемых наличных денег определяется количество порожних сумок, выдаваемых организации.

Каждой сумке присваивается индивидуальный номер. Руководителем инкассации по согласованию с организацией устанавливаются время и периодичность заездов инкассаторов. Перед выездом в организацию инкассаторы получают: — порожние сумки; — доверенности на перевозку и инкассацию наличных денег; — штамп; — ключи; — явочные карточки 0. По прибытии в организацию инкассатор предъявляет кассиру: — документы, удостоверяющие личность; — доверенность на перевозку наличных денег (инкассацию наличных денег); — явочную карточку; — порожнюю сумку, закрепленную за клиентом. Кассир организации в свою очередь предъявляет инкассатору образец пломбы, передает сумку с наличными деньгами, накладную к сумке 0.

Сумка должна быть опломбирована так, чтобы ее вскрытие было невозможно без видимых следов нарушения целости сумки и пломбы. На сумку составляются препроводительная ведомость 0. При этом сумма, указанная в препроводительной ведомости, должна соответствовать общей сумме наличных денег, отраженной в реестре проведенных операций. Ведомость и реестр вкладываются в сумку с наличностью. Инкассатор в присутствии кассира проверяет целость сумки и пломбы, соответствие пломбы имеющемуся образцу, правильность заполнения накладной и квитанции.

После заполнения кассиром явочной карточки инкассатор проверяет соответствие суммы наличных денег, проставленной в явочной карточке, накладной и квитанции. А также сверяет номер сумки с наличными деньгами с номером, указанным в явочной карточке, накладной и квитанции. Неправильная запись в явочной карточке зачеркивается, на полях проставляется новая запись, заверенная кассиром. Инкассатор не имеет права производить записи в явочной карточке.

При приеме сумки с наличными деньгами инкассатор подписывает квитанцию к сумке, проставляет штамп, дату приема сумки с наличными деньгами и возвращает квитанцию кассиру. Если инкассатор выявил нарушение целости сумки или пломбы или неправильное составление препроводительной ведомости к сумке, то прием сумки не производится. Дефекты упаковки и ошибки в составлении препроводительной ведомости к сумке устраняются в присутствии инкассаторов, если это не нарушает график их работы. В ином случае прием сумок с наличными деньгами в организации осуществляется при повторном заезде инкассаторов в удобное для них время.

Соответствующая запись заносится в раздел «Повторные заезды» явочной карточки. Если сумка не сдана инкассатору, кассир организации обязан в явочной карточке в строке за эту дату произвести запись «Отказ», привести причины отказа и заверить своей подписью. Прием сумки с наличностью банком. Порядок сдачи сумки инкассаторским работником отличается от порядка сдачи в банк сумки работником страховщика.

При приеме сумки с наличностью банковский работник проверяет соответствие записей в сопроводительных документах: — накладной и явочном листе, если сумка сдается инкассатором; — накладной и квитанции, если сумка сдается работником страховщика. Кроме того, проверяется: — не имеет ли поступившая сумка с наличными деньгами каких- либо повреждений (заплат, наружных швов, разрыва ткани, поврежденных замков, пломб, разрыва обвязки или узлов на обвязке и др.); — цела ли сумка с наличными деньгами и пломба на ней; — соответствует ли номер сумки с наличными деньгами номеру, указанному в накладной к сумке, если сумка с наличными принимается от инкассаторских работников, или в накладной к сумке и квитанции к сумке — если сумка с наличными деньгами принимается от организации. На основании проверки составляется журнал, который при соответствии записей подписывается работником банка и представителем организации, сдающим сумку.

Если сумка сдается инкассатором, ему передается второй экземпляр журнала. Если же сумка сдается сотрудником страховщика, то экземпляр журнала остается в банке, а страховщику передается подписанная квитанция. При выявлении несоответствий в сопровождающих документах в графе «Примечание» журнала делается соответствующая запись, если сумка сдается через инкассаторов. Если же сумку с несоответствующими данными в сопроводительных документах сдает работник страховщика, она возвращается организации вместе с накладной и квитанцией. Если сумка имеет повреждения, то в присутствии лиц, предъявивших сумку, она вскрывается, а наличность — принимается путем поштучного, полистного пересчета. При выявлении излишка или недостачи составляется акт вскрытия и пересчета вложенных денег.

Препроводительная ведомость к сумке инкассаторской с денежной наличной выручкой

Препроводительная ведомость к инкассаторской сумке с денежной наличностью

1. Графа «Ведомость к сумке №» предприятием вписывается номер по порядку комплекта документов препр. ведомости к сумке 1234567 в разрезе месяца.
2. Графа «Сумка № » вписывается индивидуальный номер сумки.
3. Графа « От кого» наименование предприятия
4. Графа «Получатель» наименование предприятия
5. Графа «ДЕБЕТ» вписывается счет № 20202810201020000001
6. Графа «КРЕДИТ» вписывается счет № РАСЧЕТНЫЙ СЧЕТ ПРЕДПРИЯТИЯ 40702810…
7. Графа «ИНН» вписывается ИНН ПРЕДПРИЯТИЯ
8. Графа «КПП» вписывается КПП ПРЕДПРИЯТИЯ
9. Графа «р/счет №» РАСЧЕТНЫЙ СЧЕТ ПРЕДПРИЯТИЯ
10. Графа «ОКАТО» вписывается ОКАТО ПРЕДПРИЯТИЯ
11. Графа «Наименование банка-вносителя» – ОАО «Промсвязьбанк»
12. Графа «БИК» - вписывается БИК ОАО «Промсвязьбанк», т.е. 044583119
13. Графа «Наименование банка-получателя» – ОАО «Промсвязьбанк»
14. Графа «Сумма цифрами» - вписывается сумма, объявленная для инкассации и которая должна быть равняться сумме, прописанной на обратной стороне препроводительной ведомости
15. Графа «Сумма прописью» - вписывается сумма прописью, которая должна быть идентичной сумме, указанной Графа «сумма цифрами»
16. Графа «Источник поступления» вписывается, как пример, «торговая выручка»
17. Вверху, в правом углу препроводительной ведомости и накладной необходимо вписать наименование Доп. Офиса Банка, в котором у вашего предприятия открыт счет. Например, Д.О. «Меридиан»

Порядок инкассирования наличных денег:

Перед получением в предприятии сумки с наличными деньгами, инкассаторский работник предъявляет кассовому работнику предприятия документ, подтверждающей личность, доверенность на перевозку наличных денег, инкассацию наличных денег, оформляемую в соответствии с законодательством Р Ф, явочную карточку 0402303 и пустую сумку.

Кассовый работник предприятия предъявляет инкассаторскому работнику образец пломбы, передает сумку с наличными деньгами, а также накладную к сумке 0402300 и квитанцию к сумке 0402300.

При приеме в предприятия сумки с наличными деньгами инкассаторский работник в присутствии кассового работника предприятия проверяет целость сумки и пломбы, соответствие пломбы имеющемуся образцу, правильность заполнения накладной к сумке и квитанции к сумке.

После заполнения кассовым работником предприятия явочной карточки инкассаторский работник в присутствии кассового работника предприятия проверяет совпадение сумм наличных денег, указанных в явочной карточке, накладной и квитанции к инкассаторской сумке, номера инкассаторской сумки, вписанного в явочной карточке, накладной к сумке инкассатора и квитанции к сумке инкассатора, номеру принимаемой инкассаторской сумки с наличными деньгами.

При приеме сумки с наличными деньгами инкассаторский работник подписывает квитанцию к сумке, проставляет оттиск штампа, дату приема сумки с наличными деньгамии возвращает квитанцию к сумке кассовому работнику предприятия.

В случае внесения неверной записи в явочную карточку последняя запись зачеркивается, новая запись в явочной карточке должна быть заверена подписью кассового работника предприятия.

Инкассаторскому работнику не разрешается осуществлять записи в явочной карточке.

При обнаружении нарушения целостности сумки или пломбы, неверного составления препроводительной ведомости к сумке передача сумки с наличностью инкассаторскому работнику не производится. В присутствии работника инкассации устраняются дефекты упаковки и вносятся исправления в составлении препроводительной ведомости к сумке, если данное устранение не нарушает графика работы работников службы инкассации. В прочих случаях прием сумок с наличными деньгами в предприятии осуществляется инкассаторскими работниками при повторном заезде в удобное для них время, о чем в разделе "Повторные заезды" явочной карточки делается соответствующая запись.

В случае отказа предприятия от сдачи сумки с наличными деньгами кассовым работником предприятия проставляются в явочной карточке запись "Отказ", повод отказа от сдачи работнику службы инкассации сумки с наличными деньгами, которые заверяются подписью кассового работника предприятия.

1. Ведомости препроводительные по форме ОКУД 0402300 (на формате А5)
2. Пломбиратор (на одной стороне название предприятия, на другой №1,2,3….)
3. Пломбы (свинцовые)
4. Шпагат витой
5. При использовании Предприятием номерных пластиковых пломб пломбиратор, свинцовые пломбы, шпагат не нужны.

Другие новости по теме: