Ордер по передаче ценностей 0402102 образец заполнения - только у нас

Кредитные организации должны обеспечивать контроль за надлежащим хранением и использованием печатей, штампов и бланков, с тем чтобы исключить возможность их утери или незаконного использования. Указание ЦБ РФ от 30. При сдаче, получении ценностей работником кредитной организации также проставляется наименование его должности. Банкноты иностранных государств группы государств. подлинность которых подтверждена кассовым работником, выдаются клиенту полистным пересчетом. При приеме наличных денег для зачисления денежных средств на несколько банковских счетов юридического лица, индивидуального предпринимателя, физического лица, занимающегося в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, указывается номер каждого банковского счета. Документы, используемые для оформления хозяйственных операций: - акт о приеме-передаче основных средств по форме ОС-1; - акт о приеме-сдаче отремонтированных, реконструированных и модернизированных объектов основных средств по форме ОС-3; - акт о списании объекта основных средств кроме автотранспортных средств по форме N ОС-4; - акт о списании автотранспортных средств по форме ОС-4а; - инвентарная карточка учета объекта основных средств по форме ОС-6; - акт о приеме поступлении оборудования форма ОС-14 ; - акт о приеме-передаче оборудования в монтаж форма ОС-15 ; - акт о выявленных дефектах оборудования форма ОС-16 ; - карточка учета нематериальных активов форма НМА-1 ; - ведомость начисления амортизации износа по основным средствам; - доверенность на получение материальных ценностей форма М-2А ; - накладная на передачу отпуск материальных ценностей по форме, утвержденной кредитной организацией; - книга карточка учета материалов на складе; - требование на отпуск материальных ценностей по форме, установленной кредитной организацией; - карточка для учета имущества стоимостью ниже установленного лимита; - акт на передачу в использование имущества стоимостью ниже установленного лимита стоимости по форме, утвержденной кредитной организацией; - акт на списание материальных ценностей изданий по форме, утвержденной кредитной организацией; - инвентаризационная опись товарно-материальных ценностей ТМФ N 3 ИНВ-3 ; - путевой лист; - заявка на транспорт и журнал регистрации заявок на транспорт; - счет-фактура, книга продаж, книга покупок в соответствии с формами, предусмотренными Правилами ведения журналов учета полученных и выставленных счетов-фактур, книг покупок и книг продаж при расчетах по налогу на добавленную стоимость, утвержденными Постановлением Правительства РФ от 02. Первый экземпляр акта 0402145 направляется кредитной организации, ВСП, организации, входящей в систему Банка России, в упаковке которой выявлен излишек, недостача. В случае составления реестра переводов приходные кассовые ордера 0402008 оформляются на итоговые суммы принятых наличных денег, указанные в реестре переводов. Сумма фактического остатка наличных денег на конец рабочего дня не должна быть меньше суммы минимального остатка хранения наличных денег. Свободное место после указания суммы прописью до слова "руб. Объявление кассовый работник банка оставляет у себя, а ордер передает бухгалтерскому работнику банка. В актах вскрытия сумки и пересчета вложенных наличных денег, предусмотренных в ведомости к сумке 0402300 и накладной к сумке 0402300, актах 0402145, актах пересчета дополнительно проставляются реквизиты выявленного сомнительного денежного знака Банка России, неплатежеспособного денежного знака Банка России, имеющего признаки подделки денежного знака Банка России, предусмотренные в абзаце третьем.

В. абзац первый изложить в следующей редакции: "1. Зарегистрировано в Минюсте РФ 26 апреля 2011 г. Кредитные организации могут включить в свою Учетную политику конкретный перечень событий после отчетной даты, в том числе установить стоимостной объем операций, которые будут отражены в годовом отчете кредитной организации как события после отчетной даты. Если при необходимости первичные документы сшиваются в отдельные сшивы, то в мемориальных ордерах делается ссылка на дату и номер первичного документа, послужившего основанием для совершения проводки. Сумма неплатеже- способных не имеющих признаков подделки денежных знаков Банка России, цифрами, в руб. При сдаче сумки с наличными деньгами инкассаторскими работниками указывается полное сокращенное наименование юридического лица, фамилия, имя и отчество при наличии индивидуального предпринимателя, физического лица, занимающегося в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, сдающих наличные деньги для зачисления денежных средств на свои банковские счета. Указанные счета открываются на балансовых счетах 40807 "Юридические лица - нерезиденты", 425 "Депозиты юридических лиц - нерезидентов", 440 "Привлеченные средства юридических лиц - нерезидентов" и 30231 "Счета банков-нерезидентов в валюте Российской Федерации". Книга 0402124, оформляемая с использованием технических средств и программного обеспечения, ведется в электронном виде и подписывается аналогами собственноручных подписей соответствующих работников кредитной организации, ВСП.

Новый бланк удостоверения относится к защищенной от подделки полиграфической продукции уровня "В". При выдаче наличной иностранной валюты, драгоценного металла, а также при осуществлении операций с наличными деньгами, не включаемых в отчетность по в соответствии с Банка России N 2332-У, направления выдачи указываются в соответствии с содержанием операции. В этом случае бухгалтерские записи оформляются путем заполнения соответствующих реквизитов полей в указанных первичных учетных документах. В первом предложении слова "а также по дебету и кредиту мемориальных ордеров 0401108" заменить словами "кассовых ордеров 0401106, а также ордеров по передаче ценностей 0402102 с учетом данных о суммах по приходным, расходным кассовым документам, кассовым ордерам 0401106, ордерам по передаче ценностей 0402102, отраженных в справках о документах в электронном виде ". Принимаются меры к устранению этих расхождений. На наличные деньги, сдаваемые через автоматический сейф, клиентом также составляется препроводительная ведомость к сумке по форме 0402300.

Сумма излишка цифрами, в руб. Введите e-mail, указанный вами при регистрации, в поле ниже. Все формы документов, установленные кредитной организацией самостоятельно, должны быть утверждены внутренними распорядительными документами или предусмотрены в Учетной политике кредитной организации. Общие вопросы организации кассовой работы Для осуществления кассового обслуживания физических и юридических лиц, а также для выполнения операций с наличными деньгами и другими ценностями кредитные организации в зданиях, принадлежащих или арендуемых ими, создают оборудованные и технически укрепленные помещения. К таким операциям относятся операции, имеющие однородные признаки, а именно: списание средств по банковским картам на основании данных, полученных из платежных систем и процессинговых центров; списание комиссий за совершение операций по банковским картам; списание платы за расчетно-кассовое обслуживание; зачисление процентов и другие.

При этом в реквизите поле "ДЕБЕТ счет N" ордера по передаче ценностей 0402102 должен быть указан только один счет. Открытие кредитной организацией счета организации или индивидуальному предпринимателю без предъявления ими свидетельства о постановке на учет в налоговом органе, а равно открытие счета при наличии у кредитной организации решения налогового органа о приостановлении операций по счетам этого лица предусматривает в соответствии с этой же статьей Налогового кодекса РФ взыскание с кредитной организации штрафа в размере 10 тыс. Мемориальным ордером можно оформить бухгалтерскую проводку, в которой один счет по дебету и один счет по кредиту, а также бухгалтерские проводки, в которых один счет по дебету корреспондирует с несколькими счетами по кредиту или в которых несколько счетов по дебету корреспондируют с одним счетом по кредиту. В. в абзаце первом слова "банкоматов, автоматических сейфов" заменить словами "программно-технических средств", слова "вложения в банкомат" заменить словами "загрузки банкомата"; в абзаце втором: первое предложение дополнить словами " хранилищах ценностей "; второе предложение дополнить словами " отдельные хранилища ценностей ". Одновременно с открытием валютного счета предпринимателю, осуществляющему деятельность без образования юридического лица, открывается транзитный валютный счет. Инкассаторским работником проставляются подпись, его фамилия, инициалы и оттиск печати штампа в подтверждение получения опломбированной сумки. В первом предложении абзаца третьего. абзаце втором. первом предложении. первом предложении. и первом предложении пункта слова " за исключением обменного пункта " исключить. Сомнительные денежные знаки Банка России, неплатежеспособные денежные знаки Банка России принимаются по номиналу, имеющие признаки подделки денежные знаки Банка России - в условной оценке один рубль за денежный знак Банка России. Пачка банкнот из корешков, обандероленных крестообразно, может обвязываться без узлов и надрывов крестообразно двойной вязкой на четыре глухих узла и снабжаться пломбой.

В приходных, расходных кассовых ордерах указываются фамилия, имя, отчество при его наличии или другие персональные данные клиента, позволяющие его идентифицировать и отраженные в заключенном с ним договоре банковского счета вклада. Сумка с денежной наличностью пломбируется кассиром организации таким образом, чтобы предотвратить ее вскрытие. По просьбе клиента кассовый работник оказывает ему помощь при проставлении в описи сомнительных денежных знаков реквизитов сомнительных денежных знаков Банка России. При несоответствии сведений приоритет имеют бумажные носители. При недостаче денег или выявлении неплатежных, сомнительных денежных знаков пломба со шпагатом от вскрытой сумки и акт предъявляются сдатчику денег на обозрение, если он этого потребует. Кредитная организация, привлекающая для осуществления перевозки наличных денег организацию, оказывающую услуги по перевозке ценных грузов, обеспечивает соблюдение правил перевозки наличных денег, установленных настоящим Положением. Образцы оттисков пломбиров заверяются руководителем подразделения инкассации.

Банки-нерезиденты представляют для открытия счета альбом образцов подписей лиц, уполномоченных совершать сделки от имени банка-нерезидента, в том числе распоряжаться счетом банка-нерезидента. Банковские счета в рублях РФ и иностранных валютах юридических лиц - нерезидентов В соответствии с действующим законодательством юридические лица - нерезиденты на территории Российской Федерации вправе открывать банковские счета в рублях РФ и иностранных валютах для совершения операций, проведение которых не ограничивается в соответствии с Федеральным законом "О валютном регулировании и валютном контроле".

В абзаце втором слова "осуществляет размен банкнот Банка России на банкноты Банка России другого номинала или монету Банка России; монету Банка России - на монету Банка России другого номинала или банкноты Банка России, пересчитывает подготовленную сумму наличных денег в порядке, предусмотренном" заменить словами "подготавливает и пересчитывает наличные деньги в порядке, аналогичном предусмотренному". Необходимость заполнения строки определяется кредитной организацией.

Приложение 21

Указывается полное фирменное (сокращенное фирменное) наименование кредитной организации, полное (сокращенное) наименование филиала, наименование и (или) номер внутреннего структурного подразделения (при их наличии) либо иные идентифицирующие признаки внутреннего структурного подразделения (при отсутствии наименования и номера) с указанием на его принадлежность кредитной организации (филиалу), в которых осуществляется прием (выдача) ценностей.

Кому принадлежат ценности

Указываются полное (сокращенное) наименование юридического лица, фамилия, имя и отчество (при наличии) индивидуального предпринимателя, физического лица, занимающегося в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, фамилия, имя и отчество (при наличии) физического лица, сдающих, получающих ценности в кредитной организации, полное фирменное (сокращенное фирменное) наименование кредитной организации, полное (сокращенное) наименование филиала, наименование и (или) номер внутреннего структурного подразделения (при их наличии) либо иные идентифицирующие признаки внутреннего структурного подразделения (при отсутствии наименования и номера) с указанием на его принадлежность кредитной организации (филиалу) (в случае передачи ценностей между работниками кредитной организации).

Новые формы документов, составляемых при осуществлении банками кассовых операций и операций со слитками драгоценных металлов

Указание Центрального банка РФ
№ 3352-У от 30.07.2014

Зарегистрировано в Минюсте России 24.09.2014 № 34110

Настоящее Указание на основании Федерального закона от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, № 28, ст. 2790; 2003, № 2, ст. 157; № 52, ст. 5032; 2004, № 27, ст. 2711; № 31, ст. 3233; 2005, № 25, ст. 2426; № 30, ст. 3101; 2006, № 19, ст. 2061; № 25, ст. 2648; 2007, № 1, ст. 9, ст. 10; № 10, ст. 1151; № 18, ст. 2117; 2008, № 42, ст. 4696, ст. 4699; № 44, ст. 4982; № 52, ст. 6229, ст. 6231; 2009, № 1, ст. 25; № 29, ст. 3629; № 48, ст. 5731; 2010, № 45, ст. 5756; 2011, № 7, ст. 907; № 27, ст. 3873; № 43, ст. 5973; № 48, ст. 6728; 2012, № 50, ст. 6954; № 53, ст. 7591, ст. 7607; 2013, № 11, ст. 1076; № 14, ст. 1649; № 19, ст. 2329; № 27, ст. 3438, ст. 3476, ст. 3477; № 30, ст. 4084; № 49, ст. 6336; № 51, ст. 6695, ст. 6699; № 52, ст. 6975; 2014, № 19, ст. 2311, ст. 2317; № 27, ст. 3634; "Официальный интернет-портал правовой информации" (www.pravo.gov.ru), 22 июля 2014 года) и в соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от 11 июля 2014 года № 21) устанавливает формы документов, применяемых кредитными организациями (филиалами) (далее - кредитные организации) на территории Российской Федерации при осуществлении кассовых операций с банкнотами и монетой Банка России (далее - наличные деньги), банкнотами и монетой иностранных государств (группы иностранных государств) (далее - наличная иностранная валюта), операций со слитками драгоценных металлов (далее - драгоценные металлы), и порядок их заполнения и оформления.

1. Используемые в настоящем Указании термины применяются в значениях, установленных Положением Банка России от 24 апреля 2008 года № 318-П "О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 26 мая 2008 года № 11751, 23 марта 2010 года № 16687, 1 июня 2011 года № 20919, 22 февраля 2012 года № 23310, 24 сентября 2014 года № 34111 ("Вестник Банка России" от 6 июня 2008 года № 29-30, от 31 марта 2010 года № 18, от 16 июня 2011 года № 32, от 2 марта 2012 года № 12, от 7 октября 2014 года № 91-92) (далее - Положение Банка России № 318-П), Указанием Банка России от 14 августа 2008 года № 2054-У "О порядке ведения кассовых операций с наличной иностранной валютой в уполномоченных банках на территории Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 25 августа 2008 года № 12166, 22 апреля 2011 года № 20550, 30 июля 2013 года № 29205, 24 сентября 2014 года № 34112 ("Вестник Банка России" от 27 августа 2008 года № 46, от 27 апреля 2011 года № 22, от 14 августа 2013 года № 43, от 7 октября 2014 года № 91-92) (далее - Указание Банка России № 2054-У), и Указанием Банка России от 1 июля 2009 года № 2255-У "О правилах учета и хранения слитков драгоценных металлов в кредитных организациях на территории Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 7 августа 2009 года № 14502, 8 февраля 2013 года № 26937 ("Вестник Банка России" от 19 августа 2009 года № 50, от 20 февраля 2013 года № 10) (далее - Указание Банка России № 2255-У).

2. Объявление на взнос наличными 0402001 составляется по форме приложения 1 к настоящему Указанию; поля, отведенные для проставления каждого из реквизитов в объявлении на взнос наличными 0402001, обозначены номерами в приложении 2 к настоящему Указанию; описание реквизитов (полей) объявления на взнос наличными 0402001 и порядок его заполнения и оформления указаны в приложении 3 к настоящему Указанию.

Приходный кассовый ордер 0402008 составляется по форме приложения 4 к настоящему Указанию; поля, отведенные для проставления каждого из реквизитов в приходном кассовом ордере 0402008, обозначены номерами в приложении 5 к настоящему Указанию; описание реквизитов (полей) приходного кассового ордера 0402008 и порядок его заполнения и оформления указаны в приложении 6 к настоящему Указанию.

Препроводительная ведомость к сумке 0402300 составляется по формеприложения 7 к настоящему Указанию; поля, отведенные для проставления каждого из реквизитов в препроводительной ведомости к сумке 0402300, обозначены номерами в приложении 8 к настоящему Указанию; описание реквизитов (полей) препроводительной ведомости к сумке 0402300 и порядок ее заполнения и оформления указаны в приложении 9 к настоящему Указанию.

Расходный кассовый ордер 0402009 составляется по форме приложения 10 к настоящему Указанию; поля, отведенные для проставления каждого из реквизитов в расходном кассовом ордере 0402009, обозначены номерами в приложении 11 к настоящему Указанию; описание реквизитов (полей) расходного кассового ордера 0402009 и порядок его заполнения и оформления указаны в приложении 12 к настоящему Указанию.

Приходно-расходный кассовый ордер 0402007 составляется по форме приложения 13 к настоящему Указанию; поля, отведенные для проставления каждого из реквизитов в приходно-расходном кассовом ордере 0402007, обозначены номерами в приложении 14 к настоящему Указанию; описание реквизитов (полей) приходно-расходного кассового ордера 0402007 и порядок его заполнения и оформления указаны в приложении 15 к настоящему Указанию.

Валютный кассовый ордер 0401106 составляется по форме приложения 16 к настоящему Указанию; поля, отведенные для проставления каждого из реквизитов в валютном кассовом ордере 0401106, обозначены номерами в приложении 17 к настоящему Указанию; описание реквизитов (полей) валютного кассового ордера 0401106 и порядок его заполнения и оформления указаны в приложении 18 к настоящему Указанию.

Ордер по передаче ценностей 0402102 составляется по форме приложения 19 к настоящему Указанию; поля, отведенные для проставления каждого из реквизитов в ордере по передаче ценностей 0402102, обозначены номерами в приложении 20 к настоящему Указанию; описание реквизитов (полей) ордера по передаче ценностей 0402102 и порядок его заполнения и оформления указаны в приложении 21 к настоящему Указанию.

3. Документы, составленные на бумажном носителе, не должны превышать формат листа A4. При этом состав и расположение реквизитов (полей) документов должны соответствовать составу и расположению реквизитов (полей), предусмотренных установленными настоящим Указанием формами документов. Документы могут размещаться на одном или нескольких листах. Допускается размещение реквизитов (полей) документов на лицевой и оборотной сторонах листа.

В документы допускается внесение дополнительных строк, а также изменение размеров полей при условии сохранения состава и расположения реквизитов (полей), предусмотренных установленными настоящим Указанием формами документов.

4. При оформлении документов работниками кредитной организации могут использоваться штампы, предусмотренные Положением Банка России № 318-П, Положением Банка России от 16 июля 2012 года № 385-П "О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 3 сентября 2012 года № 25350, 15 октября 2012 года № 25670, 15 октября 2013 года № 30198, 9 декабря 2013 года № 30568, 23 декабря 2013 года № 30721, 27 декабря 2013 года № 30883 ("Вестник Банка России" от 25 сентября 2012 года № 56-57, от 24 октября 2012 года № 62, от 23 октября 2013 года № 57, от 19 декабря 2013 года № 74, от 14 января 2014 года № 1, от 15 января 2014 года № 2) (далее - Положение Банка России № 385-П), и настоящим Указанием.

5. При заполнении реквизита (поля) "Дата" документов цифровым способом используется следующий формат: "ДД.ММ.ГГГГ", где "ДД" - день, "ММ" - месяц, "ГГГГ" - год. При заполнении реквизита (поля) "Дата" документов допускается указывать число - цифрами, месяц - прописью, год - цифрами полностью и текст "года".

6. При указании в документах сумм наличных денег, наличной иностранной валюты цифрами целая часть суммы отделяется от дробной знаком "-", "," или ".". Если сумма цифрами выражена в целых единицах, дробную часть суммы можно не указывать, в этом случае после суммы, выраженной в целых единицах, указывается знак "=".

При указании в документах сумм наличных денег, наличной иностранной валюты прописью целая часть суммы указывается с начала строки с заглавной буквы, дробная часть - цифрами.

7. В документах суммы наличных денег, наличной иностранной валюты указываются по наименованиям валют. При указании наименования валюты допускается использовать буквенный код в соответствии с Общероссийским классификатором валют ОК (МК (ИСО 4217) 003-97) 014-2000.

8. При заполнении приходных кассовых ордеров 0402008, расходных кассовых ордеров 0402009, приходно-расходных кассовых ордеров 0402007, оформленных на операции, не включенные в ведомость учета кассовых оборотов в соответствии с порядком составления и представления отчетности по форме 0409202 "Отчет о наличном денежном обороте" (далее - отчетность по форме 0409202), установленной Указанием Банка России от 12 ноября 2009 года № 2332-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 16 декабря 2009 года № 15615, 18 июня 2010 года № 17590, 22 декабря 2010 года № 19313, 20 июня 2011 года № 21060, 16 декабря 2011 года № 22650, 10 июля 2012 года № 24863, 20 сентября 2012 года № 25499, 20 декабря 2012 года № 26203, 29 марта 2013 года № 27926, 14 июня 2013 года № 28809, 11 декабря 2013 года № 30579, 28 марта 2014 года № 31760, 18 июня 2014 года № 32765 ("Вестник Банка России" от 25 декабря 2009 года № 75-76, от 25 июня 2010 года № 35, от 28 декабря 2010 года № 72, от 28 июня 2011 года № 34, от 23 декабря 2011 года № 73, от 19 июля 2012 года № 41, от 26 сентября 2012 года № 58, от 27 декабря 2012 года № 76, от 30 марта 2013 года № 20, 25 июня 2013 года № 34, от 28 декабря 2013 года № 79-80, от 31 марта 2014 года № 34, от 27 июня 2014 года № 61) (далее - Указание Банка России № 2332-У), в реквизитах (полях) "Источник поступления" и "Направление выдачи" указывается содержание операции, реквизит (поле) "символ" не заполняется.

9. В объявлении на взнос наличными 0402001, приходном кассовом ордере 0402008, препроводительной ведомости к сумке 0402300 в реквизите (поле) "От кого" допускается проставление дополнительной информации, например наименование подразделения организации.

10. В случае если вносителем, получателем наличных денег, наличной иностранной валюты, драгоценного металла предъявляется доверенность, в реквизитах (полях) "Источник поступления" объявления на взнос наличными 0402001, приходного кассового ордера 0402008, препроводительной ведомости к сумке 0402300, "Направление выдачи" расходного кассового ордера 0402009 могут указываться слова "По доверенности", дата выдачи и номер (при наличии) доверенности.

11. При оформлении документов реквизиты (поля), значения которых не проставляются, остаются незаполненными.

12. Заполнение приходных и расходных кассовых документов при приеме, выдаче наличных денег организациям, являющимся клиентами органов Федерального казначейства, финансовых органов субъектов Российской Федерации (муниципальных образований), органов управления государственными внебюджетными фондами Российской Федерации, осуществляется с учетом особенностей, предусмотренных Положением Банка России и Министерства финансов Российской Федерации от 18 февраля 2014 года № 414-П/8н "Об особенностях расчетного и кассового обслуживания территориальных органов Федерального казначейства, финансовых органов субъектов Российской Федерации (муниципальных образований) и органов управления государственными внебюджетными фондами Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 24 апреля 2014 года № 32114 ("Вестник Банка России" от 8 мая 2014 года № 43).

13. Настоящее Указание подлежит официальному опубликованию в "Вестнике Банка России" и вступает в силу с 1 ноября 2014 года.

И.о. Председателя Центрального банка РФ Г.И.Лунтовский