Бухгалтерская справочная система «Система Главбух» для коммерческих организаций

Что проверить перед последними 4-ФСС и  РСВ-1 за 2016 год Письмо Когда из-за ошибки придется подать три уточненки по  6-НДФЛ Справка Новый МРОТ утвердили 32701 Узнайте, как платить авансы по прибыли в I квартале 2017 года 332

Справка Размер пособий, которые возместит ФСС в 2017 году Новость Минфин утвердил новую книгу доходов и расходов на УСН 30 Справка Для бухгалтера по зарплате: готовые документы и подсказки 4781 Справка Какие КБК меняются с 2017 года 3861

Новость Как задавать вопросы в Системе в новогодние праздники 229 Новость Что делать, если отпуск или болезнь приходятся на праздники Новость Учетная политика на 2017 год: ответы на вопросы 1805 Новость Главные новости декабря 16243 Новость Пройти тест дня 9 Все новости

Новость Важное за неделю 7482 Новость Как меняется работа бухгалтера с 2017 года Новость Проведите инвентаризацию в конце 2016 года с выгодой 15589

Новость Что проверить в расчете НДФЛ в декабре 2016 года 10870 Новость Пошаговая инструкция: как перейти на  онлайн-кассы 8539 Справка Узнайте КБК для декабрьских платежей 10039 Все новости

Cеминар «Изменения в системе валютного контроля в свете новой Инструкции №138-И»

Ассоциация Банков Северо-Запада, по просьбе специалистов кредитных организаций с целью уточнения ряда вопросов связанных с изменением валютного законодательства в связи с принятием Инструкции Банка России № 138-И, проводит 26 января 2012 года информационно-консультационный семинар «Изменения в системе валютного контроля в свете новой Инструкции №138-И» .

Приглашаются все заинтересованные специалисты кредитных организаций.

I. Актуальные вопросы применения Федерального закона № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле»:
· осуществление валютных операций между резидентами, между резидентами и нерезидентами;
· валютные операции физических лиц-резидентов в безналичной форме, в наличной форме, переводы без открытия банковского счета;
· валютные операции нерезидентов;
· купля-продажа иностранной валюты на внутреннем и внешнем валютном рынке;
· открытие резидентами счетов (вкладов) в банках за пределами РФ, основания зачисления денежных средств на счета за рубежом и списания денежных средств со счетов за рубежом;
· репатриация валютной выручки, получаемой резидентами от внешнеторговой деятельности;
· система валютного контроля. Распределение полномочий между органами и агентами валютного контроля. Права и обязанности агентов валютного контроля. Предоставление уполномоченными банками другим агентам и органам валютного контроля документов и информации.

II. Планируемые изменения Федерального закона № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле».

III. Инструкция Банка России от 04.06.2012 № 138-И «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации, связанных с проведением валютных операций, порядке оформления паспортов сделок, а также порядке учета уполномоченными банками валютных операций и контроля за их проведением» и Указание Банка России от 04.06.2012 № 2828-У «О внесении изменений в Положение Банка России от 20.07.2007 № 308-П «О порядке передачи уполномоченными банками информации о нарушениях лицами, осуществляющими валютные операции, актов валютного законодательства РФ и актов органов валютного регулирования»:
· порядок представления справок, вопросы оформления, переоформления закрытия паспорта сделки;
· учет валютных операций, ведение ведомости банковского контроля;
· порядок выявления и направления уполномоченными банками информации о нарушениях резидентами актов валютного законодательства.

IV. Изменения Инструкции № 138-И в связи с передачей ФТС России уполномоченным банкам информации о таможенных декларациях.

V. Актуальные вопросы отчетности и минимизации рисков применения ответственности за нарушение валютного законодательства.

VI. Ответы на вопросы.

Специалистов, желающих принять участие в семинаре просим зарегистрироваться по телефону 318-38-02, по эл. почте ros@nwab.ru или заполнив форму внизу.

Валютное регулирование и валютный контроль внешнеторговых операций в 2016 г

1. Валютное регулирование и валютный контроль в государствах-членах Евразийского экономического союза (ЕАЭС).

2. Валютное регулирование и валютный контроль. Правовые основы внешнеторговых операций.
- Основные положения Федерального закона № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле», с учетом последних изменений валютного законодательства РФ (внесенные Федеральным законом от 04.11.2014 № 344-ФЗ, вступившие в силу с 1 января 2015 года; внесенные Федеральным законом от 29.06.2015 N 210-ФЗ, вступившие в силу с 01.07.2015; внесенные Федеральным законом от 29.06.2015 № 181-ФЗ, вступающие в силу с 28.12.2015)
- Специфика статуса резидентов и нерезидентов в валютной сфере.
- Понятие и виды валютных операций. Порядок проведения валютных операций резидентов и нерезидентов. Факторинговые операции между резидентами
- Требование о репатриации резидентами рублей и иностранной валюты при осуществлении внешнеторговой деятельности. Исполнение резидентом требования о репатриации рублей и иностранной валюты при проведении факторинговых операций (новеллы, внесенные Федеральным законом от 29.06.2015 № 181-ФЗ, вступающие в силу с 28.12.2015).
- Требование о проведении валютных операций резидентами, осуществляющими внешнеторговую деятельность, через уполномоченные банки.
- Обязанности резидентов при открытии, закрытии, использовании счетов в банках за рубежом. Расширение перечня физических лиц, которым запрещено открывать и иметь счета (вклады), хранить наличные денежные средства и ценности в иностранных банках, расположенных за пределами территории РФ, владеть и пользоваться иностранными финансовыми инструментами. Федеральный закон от 08.06.2015 № 140-ФЗ "О добровольном декларировании физическими лицами активов и счетов (вкладов) в банках и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации" об операциях физических лиц с использованием счетов (вкладов), открытых в банках за рубежом.
Изменения в Правилах представления резидентами (юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями) отчетов о движении средств по счетам, открытым в банках за пределами РФ (Постановление Правительства РФ № 819 (в ред. от 25.07.2015), проект Постановления Правительства РФ «Об утверждении Правил представления физическими лицами-резидентами налоговым органам отчетов о движении средств по счетам (вкладам) в банках за пределами территории Российской Федерации»).

3. Особенности таможенно-банковского валютного контроля внешнеторговых операций.
- Учет требований валютного законодательства РФ при формулировании условий внешнеторговых договоров.
- Права и обязанности участников валютных операций при проведении валютного контроля.
- Паспорт сделки как инструмент валютного контроля. Разбор практики оформления паспортов сделки в соответствии с требованиями Инструкции ЦБ России № 138-И «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации, связанных с проведением валютных операций, порядке оформления паспортов сделок, а также порядке учета уполномоченными банками валютных операций и контроля за их проведением» (в ред. Указаний Банка России от 06.11.2014 № 3438-У,от 06.11.2014 и от 11.06.2015 № 3671-У).
Изменения в порядке оформления Паспорта сделки при проведении валютных операций по внешнеторговому контракту с использованием счетов резидентов, открытых в банках-нерезидентами.
- Инструкция Банка России № 138-И: сложные ситуации, рассмотрение практики применения Инструкции 138-И с учетом информационных писем Банка России от 21.01.2014 № 43, методических рекомендаций Банка России от 07.05.2014 № 44 от 15.06.2015 № 14-МР
- Проект Указания Банка России «О внесении изменений в Инструкцию Банка ЦБ России № 138-И от 04.06.2012 «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации, связанных с проведением валютных операций, порядке оформления паспортов сделок, а также порядке учета уполномоченными банками валютных операций и контроля за их проведением» о требованиях к документам, представляемым в целях валютного контроля по операциям в рамках договоров международного факторинга.
- Порядок передачи в таможенные органы уполномоченными банками информации о паспортах сделок по внешнеторговым контрактам в электронном виде в соответствии с Положением Банка России № 364-П
- Порядок передачи в налоговые органы уполномоченными банками информации о паспортах сделок по внешнеторговым контрактам и по кредитным договорам в электронном виде в соответствии с Положением Банка России № 402-П
- Правила валютного контроля, осуществляемого с участием таможенных органов. Требования таможенного законодательства ЕАЭС и законодательства Российской Федерации о таможенном деле о непредставлении паспорта сделки при подаче декларации на товары (приказ ФТС России от 06.05.2014 № 8360)
Условия и порядок предоставления уполномоченным банкам документов и информации о валютных операциях, связанных с внешнеторговыми операциями.

4. Контрольные мероприятия при проверке соблюдения требований валютного законодательства РФ и оформление их результатов.
- Изменения КоАП РФ и УК РФ (в части, касающейся ответственности за нарушения валютного законодательства РФ и актов органов валютного регулирования, внесенные Федеральным законом от 29.06.2015 № 181-ФЗ в ч.4 ст. 15.25 КоАП и вступающие в силу с 28.12.2015). Проекты федеральных законов №№ 664658-6, 894973-6 «О внесении изменений в статью 15.25 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях» (в части совершенствования механизма привлечения резидентов к ответственности по ч. 5 ст. 15.25 КоАП). Проект федерального закона «О внесении изменений в статью 4.5 КоАП» (в части увеличения срока давности привлечения к административной ответственности за нарушение валютного законодательства РФ и актов органов валютного регулирования».
- Порядок передачи уполномоченными банками информации о нарушениях норм валютного регулирования лицами, осуществляющими валютные операции: практика применения Положения Банка России № 308-П.
- Обзор практики применения уголовной и административной ответственности за нарушения требований валютного законодательства РФ и актов органов валютного регулирования при проведении валютных операций по внешнеторговым сделкам.

5. Валютное регулирование и валютный контроль в Российской Федерации в 2016 году.

6. Ответы на вопросы, практические рекомендации

Записаться: +7 (495) 956-38-17

О внесении изменений в Инструкцию Банка России № 138-И

28 декабря 2015

Настоящим информируем Вас, что 28 декабря 2015 года вступает в силу Указание Банка России от 30.11.2015 № 3865-У «О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 4 июня 2012 года № 138-И «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации, связанных с проведением валютных операций, порядке оформления паспортов сделок, а также порядке учета уполномоченными банками валютных операций и контроля за их проведением» (далее – Указание № 3865-У).

Официальная публикация Указания № 3865-У в «Вестнике Банка России» 28 декабря 2015 года.

Указание № 3865-У предусматривает, в том числе изменения в форме Справки о валютных операциях, порядке заполнения Справки о валютных операциях и Справки о подтверждающих документах.

Информация о требованиях по порядку предоставления и заполнения документов валютного контроля будет размещена на сайте банке в разделе «Корпоративным клиентам. Валютный контроль. Документы» http://www.pscb.ru/corp/services/valyutnyy-kontrol/

Дополнительную информацию Вы можете получить у специалистов Отдела валютного контроля по телефону 332-2626.