Категория: Инструкции
– банком-ремитентом, плательщиком, иным банком и представляющим банком – право государства нахождения представляющего банка.
Обязанности банка-ремитента. Банк-ремитент обязан принять от приказодателя документы с инкассовым поручением, проверить соответствие имеющихся в наличии документов указанным в инкассовом поручении и не позднее чем в следующий за днем их представления банковский день направить документы в представляющий банк.
Банк-ремитент не несет ответственности перед приказодателем за отказ плательщика или представляющего банка провести оплату финансовых документов. В случае такого отказа банк-ремитент обязан немедленно уведомить об этом приказодателя и отослать ему возвращенные финансовые документы.
Обязанности представляющего банка. При акцептной форме инкассо представляющий банк обязан известить плательщика о требованиях приказодателя и представить документы плательщику не позднее чем в следующий за днем акцепта рабочий день, если иной срок не предусмотрен договором между представляющим банком и плательщиком.
Представляющий банк не несет ответственности перед приказодателем за отказ плательщика от акцепта представленных документов.
В случае такого отказа представляющий банк обязан немедленно отослать документы банку-ремитенту.
При безакцептной форме инкассо представляющий банк обязан проверить по внешним признакам подлинность представленных финансовых документов и в день поступления этих документов перечислить взыскиваемую сумму банку-ремитенту, а в случае поступления их после окончания банковского дня – на следующий банковский день.
Действия представляющего банка в случае недостаточности денежных средств на счете плательщика определяются нормативными правовыми актами Национального банка и иным законодательством Республики Беларусь.
В случаях, когда исполнение инкассо задерживается по вине представляющего банка, приказодатель, независимо от наличия договорных отношений, имеет право предъявить иск непосредственно представляющему банку.
регламентирует три основных вида банковских переводов:
1) простой банковский перевод (при этой форме финансовых расчетов коммерческие документы, минуя банки, от экспортера направляются непосредственно к импортеру);
2) документарный банковский перевод (в платежном поручении содержится условие о выплате бенефициару определенной денежной суммы лишь после представления соответствующих финансовых или коммерческих документов);
3) банковский перевод с использованием чеков (при этой форме финансовых расчетов, наряду с другими документами, используются чеки).
банку (банкукорреспонденту). По согласованию с обслуживающим банком клиент вправе определить банк-корреспондент для исполнения платежных инструкций либо предоставить право выбора банка-корреспондента самому обслуживающему банку.
Банк отвечает за неисполнение поручения клиента о выборе банка-корреспондента.
Клиент имеет право изменить или отменить выданные банку платежные инструкции до момента совершения банком фактических действий по их исполнению. Под фактическими действиями по исполнению платежных инструкций понимаются:
– совершение бухгалтерских проводок по соответствующим счетам;
– осуществление банком иных действий, определенных законодательством Республики Беларусь.
После совершения фактического действия банк вправе не предпринимать каких-либо действий по изменению или отмене платежных инструкций.
Платежные инструкции клиента подлежат исполнению банком в день их представления, если иное не предусмотрено законодательством Республики Беларусь или договором. Банки обязаны акцептовать платежные инструкции клиентов, срок исполнения которых наступит в будущем, а также платежные инструкции, исполнение которых обусловлено наступлением каких-либо событий в будущем, в случаях, если возможность осуществления таких операций предусмотрена правилами, установленными банками.
В случаях неисполнения или ненадлежащего исполнения банком платежных инструкций клиента, что повлекло неисполнение или исполнение в меньшей сумме денежного обязательства, вытекающего из основного договора либо установленного законодательством Республики Беларусь, банк обязан возместить клиенту убытки, а также
начислить на сумму неисполненных платежных инструкций клиента проценты в порядке, предусмотренном гражданским законодательством. Если неисполнение или ненадлежащее исполнение банком платежных инструкций клиента привело к применению контрагентами по основному договору или уполномоченными государственными органами штрафных санкций к клиенту, клиент имеет право при предъявлении доказательств уплаты штрафных санкций потребовать от банка их возмещения. Упущенная выгода входит в состав возмещаемых убытков, если это предусмотрено договором между банком и клиентом либо при наличии умысла со стороны банка.
В случаях просрочки списания денежных средств со счета клиента или зачисления денежных средств на счет клиента банк обязан уплатить клиенту проценты в соответствии с гражданским законодательством.
Банк не несет ответственности за неисполнение, ненадлежащее исполнение либо просрочку исполнения принятых платежных инструкций клиента, которые произошли в результате:
– указания клиентом неверных реквизитов платежных инструкций;
– утраты платежных инструкций предприятиями связи либо искажения ими электронных сообщений;
– поломок или аварий используемых банком технических систем, произошедших не по вине банка.
Банки освобождаются от ответственности также в других случаях, предусмотренных БК и иными законодательными актами Республики Беларусь.
г) с юридическими лицами, их обособленными подразделениями, индивидуальными предпринимателями, осуществляющими международные автомобильные перевозки грузов, только за услуги, связанные с этими перевозками, по перечню, определяемому Советом Министров Республики Беларусь, – в порядке, установленном Национальным банком;
д) с юридическими лицами, их обособленными подразделениями, индивидуальными предпринимателями, осуществляющими выставочную деятельность (без ограничения размера оплаты наличными деньгами за услуги, кроме оплаты аренды площадей), розничную торговлю (см. комментарий к ст. 202 БК).
Отдельно установлены ограничения по расчетам в иностранной валюте – как в наличной, так и безналичной.
Безналичные расчеты проводятся в форме:
– банковских пластиковых карточек.
В международных расчетах используются банковский перевод, инкассо, аккредитив.
Форма безналичных расчетов устанавливается законодательством Республики Беларусь или договором.
При перечислении форм безналичных расчетов в ст. 237 БК была использована приведенная в ранее действовавшем Положении № 849 классификация, основанная на критерии применяемого документооборота и соответствующего ему наименования первичных бухгалтерских документов. Вместе с тем, даже на основании названного критерия перечень не является исчерпывающим. За его рамками остались расчеты векселями и ряд других форм и видов расчетов, основанных на использовании специфических документов (мемориальных ордеров, – при платежах банков в пользу своих контрагентов и некоторых других операциях, инициируемых банком; квитанций при переводах наличных денежных средств граждан через АСБ «Беларусбанк» и других документов, перечень которых, утвержденный постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 15 марта 2000 г. № 9.2, содержит несколько десятков наименований).
Поэтому в дальнейшем при регулировании банковских операций по безналичным расчетам БК положил в основу не наименования первичных документов (платежных инструкций),
лежащих в основании платежа, а названия самих банковских операций, посредством которых осуществляются платежи. Такими банковскими операциями могут быть следующие три:
а) платежное поручение (банковский кредитовый перевод, инициатор которого – плательщик);
б) инкассо (чеки и платежные требования, по инициативе получателя);
в) аккредитивы (отражают самостоятельную роль и ответственность банка-эмитента).
будущем (будущее требование).
При уступке будущего требования оно считается перешедшим к фактору после того, как возникло право на получение от должника денежных средств, являющихся предметом уступки денежного требования (факторинга), предусмотренной договором. Если уступка денежного требования обусловлена определенным событием, она вступает в
силу после наступления этого события. Дополнительного оформления уступки денежного требования в этих случаях не требуется.
Так как уступка денежного требования при факторинге является частным случаем перехода прав кредитора к другому лицу, применяются нормы § 1 гл. 24 ГК, если иное не установлено правилами о договоре факторинга. Поэтому, в соответствии со ст. 354 ГК, к фактору не могут перейти права, неразрывно связанные с личностью кредитора, – в частности, требования об алиментах, о возмещении вреда, причиненного жизни или здоровью. Если иное не установлено законодательством или договором факторинга, право кредитора переходит к фактору в том объеме и на тех условиях, которые существовали к моменту перехода права. В частности, к новому кредитору переходят права, обеспечивающие исполнение обязательства, а также другие связанные с требованием права, в том числе право на неуплаченные проценты
Существенным условием договора факторинга является и его цена, то есть размер дисконта. Согласно ст. 155 БК, под дисконтом понимается разница между суммой денежного обязательства должника и суммой, выплачиваемой фактором кредитору. Дисконт может определяться и в виде процентов, начисляемых на сумму денежного обязательства.
Срок исполнения обязательств по договору факторинга к его существенным условиям не относится. В случае его отсутствия он определяется в соответствии с п. 2 ст. 295 ГК. Но условие о сроке, по истечении которого фактор вправе вернуть кредитору неоплаченные должником требования, является существенным условием договора факторинга с правом регресса
31 Правовой режим аккредитивов
В соотв. со ст.254 БК аккредитив - это обязательство, в силу которого банк, действующий по поручению клиента-приказодателя, должен осущ-ть платеж получателю денеж. средств (бенефициару) либо акцептовать и оплатить или учесть переводной вексель, выставленный бенефициаром, или дать полномочия др. банку (исполняющему банку) осущ-ть такой платеж либо акцептовать и оплатить или учесть перевод. вексель, выставленный бенефициаром, если соблюдены все условия аккредитива. Аккредитив может исполняться с посредством платежа по предъявлении, платежа с отсрочкой, акцепта и оплаты или учета переводного векселя.
Аккредитив регламентируется нормами как национал. законод-ва РБ, так и нормами межд. права, а также межд. торговыми (банковскими) обычаями.
Расчеты аккредитивами регулируются БК (ст. 254-266), Инструкцией о порядке совершения банков. документарных операций, утвержд. постановлением Правления Нац. банка от 29 марта 2001 № 67, положениями Унифицированных правил и обычаев для документарных аккредитивов (редакция 2007, публикация МТП № 600), Межд. общепринятой банковской практикой проверки док-тов по документарным аккредитивам (ред. 2003, публикация МТП № 645). Также могут применяться Унифициров. правила для межбанк. рамбурсирования по документар. аккредитивам (публикация МТП 1995 № 525), Конвенция ООН о независимых гарантиях и резервных аккредитивах от 11 декабря 1995 (ратифицирована в рб в 2001 г.), межд. практика резервных обязательств
1. Явл-ся обязательством банка перед бенефициаром. В этом основное отличие аккредитива от иных форм безналичных расчетов, в которых банки, как правило, выполняют посреднические функции, а обязательство платежа несет плательщик (клиент).
2. Является самостоят. обязательством банка по отношению к обязательствам, вытекающим из основного договора (договора поставки или иного договора, в кот. предусмотрена аккредит. форма расчетов).
3. Поскольку по общему правилу аккредитив является безотзывным (если иное прямо не оговорено в самом быть отменен или изменен без согласия
32 Правовой статус банков-х пластик-х карточек. Расчеты с использ-нием банков. карточек.
Ст. 273. Банковская пластиковая карточка – платежный инструмент, обеспечивающий доступ к банковскому счету и проведение расчетов в безналичной форме за товары (работы, услуги), получение наличных денежных средств и осуществление иных операций в соответствии с законодательством Республики Беларусь.
Ст. 274. Порядок выпуска в обращение банковских пластиковых карточек
Выпуск в обращение банковских пластиковых карточек осуществляется банком на основании лицензии на осуществление банк. деят-сти.
Банки выпускают в обращение банковские пластиковые карточки и в порядке, установленном Нац. банком, осущ-ют расчетное и (или) кассовое обслуживание физ. и (или) юр. лиц при осущ-нии операций с использ-нием банковских пластиковых карточек.
БК определено, что выпуск карточек в обращение осущ-ется банками. Операции проводятся в пределах полномочий, предоставленных имеющимися у них лицензиями Нац. банка, но при этом необходимо представлять в Нац. банк уведомление о начале (завершении) операций с пластиковыми карточками.
Нац. банк четко проводит разделение всего спектра пластиковых карточек на традиционные банковские карточки, которые являются инструментом доступа к счету, и карточки электронных денег, которые сами являются носителем определенной денежной стоимости. Данное разделение нашло свое отражение в нормативных правовых актах Нац. банка
Нормами пункта 31 Правил осуществления розничной торговли
33 Прав-ое регулир-ние сферы обращения налич. денег
Наличное денежное обращение – непрерывное движение наличных денег, выполняющих функции средства обращения и платежа, опосредствующее оплату товаров, оказываемых услуг и другие
Наличный денежный оборот организуется на основе тех же принципов, что и весь денежный оборот, а также специфических принципов:
– предприятия, организации, учреждения, предприниматели должны хранить наличные деньги в банках, за исключением лимита кассы, и получать деньги в кассах банков;
– банки устанавливают лимиты остатка наличных денег в кассах субъектов всех форм собственности;
– наличное денежное обращение является объектом прогнозного планирования;
– регулирование наличного денежного оборота осуществляется в централизованном порядке центральным банком. Наличный денежный оборот по своему объему значительно меньше безналичного денежного оборота, однако его четкая организация особенно важна в социально-экономическом плане, так как этот оборот обслуживают преимущественно отношения связанные со сферой личного потребления. Происходящие в сфере обращения наличных денег процессы прямо влияют на устойчивость покупательной способности населения и денег.
Сфера обращения наличных денег является той областью экономики, которая в той или иной степени соприкасается со всеми остальными ее сторонами. Состояние наличного денежного оборота реагирует на изменения в денежных доходах
34 Понятие и виды банков-х вкладов (депозитов).Ст.179. Понятие банковского вклада (депозита)
Банковский вклад (депозит) – денежные средства в белорусских рублях или иностранной валюте, размещаемые физическими и юридическими лицами в банке или небанковской кредитно-финансовой организации в целях хранения и получения дохода на срок, либо до востребования, либо до наступления (ненаступления) определенного в заключенном договоре обстоятельства (события).
Депозиты в РБ делятся на три основные категории: до востребования, срочные и условные.
Под условным понимается депозит, по которому сумма вклада с начисленными процентами возвращается вкладчику при наступлении/ненаступлении определенного в заключенном договоре обстоятельства (события). Пока применяется для частных лиц достаточно редко.
По вкладам до востребования конкретный срок хранения не устанавливается. Это самый простой и удобный вклад. На него можно вносить, в том числе пополнять, и с него можно снимать любые суммы и в любое удобное для вас время. Такой вклад есть во всех банках, он открывается в любой валюте, с которой может работать банк, деньги на таком счёте доступны всегда. Но и заработать не удастся – на таких вкладах крайне низкая процентная ставка. Такой вклад подходит тем, кто просто не хочет хранить деньги дома, но которые могут понадобиться в любой момент, либо для проведения разовых расчетных операций (внес и вскоре снял/перевел).
Срочные депозиты открываются на определенный срок, в течение которого клиент не имеет права забрать деньги. Чем больше срок, тем выше доходность депозита. Доходность также зависит от суммы (чем больше сумма, тем больше ставка) и от частоты начисления процентов (чем чаще, тем меньше доходность).По окончании срока клиент получает всю сумму депозита с процентами (или без них, если их выплачивали в течение срока). Процентные ставки по срочным вкладам
35 Договор банков. вклада (депозита).
Статья 181. Договор банковского вклада (депозита)По договору банковского вклада (депозита) одна сторона (вкладополучатель) принимает от другой стороны (вкладчика) денежные средства – вклад (депозит) и обязуется возвратить вкладчику денежные средства, проводить безналичные расчеты по поручению вкладчика в соответствии с договором, а также выплатить начисленные по вкладу (депозиту) проценты на условиях и в порядке, определенных этим договором.
Доход по вкладу (депозиту) может выплачиваться также в иной форме на условиях и в порядке, определенных договором банковского вклада (депозита).
Вклад (депозит) возвращается вкладчику по его требованию в порядке, установленном настоящим Кодексом и соответствующим договором.
Статья 182. Виды договора банковского вклада (депозита)
Видами договора банковского вклада (депозита) являются:
• договор банковского вклада (депозита) до востребования;
• договор срочного банковского вклада (депозита);
• договор условного банковского вклада (депозита).
Под договором банковского вклада (депозита) до востребования понимается договор, в соответствии с которым вкладополучатель обязан возвратить вклад (депозит) и выплатить начисленные по нему проценты по первому требованию вкладчика.
Под договором срочного банковского вклада (депозита) понимается договор, в соответствии с которым вкладополучатель обязан возвратить вклад (депозит) и выплатить начисленные по нему проценты по истечении указанного в договоре срока.
Под договором условного банковского вклада (депозита) понимается договор, в соответствии с которым вкладополучатель обязан возвратить вклад (депозит) и выплатить начисленные по нему проценты при наступлении (ненаступлении) определенного в заключенном договоре обстоятельства (события).
Статья 183. Форма договора банковского вклада (депозита)
Договор банковского вклада (депозита) должен быть заключен в письменной форме. письменная форма договора
банковского вклада (депозита) считается соблюденной, если он оформлен документально (депозитным договором, сберегательной книжкой, сберегательным или депозитным сертификатом, договором вкладного счета и т.п.).
Несоблюдение письменной формы договора банковского вклада (депозита) влечет за собой его недействительность со дня заключения этого договора.
Статья 184. Существенные условия договора банковского вклада (депозита)
К существенным условиям договора банковского вклада (депозита) относятся:
•валюта вклада (депозита) и сумма первоначального взноса во вклад (депозит);
•размер процентов по вкладу (депозиту);
•вид договора банковского вклада (депозита);
•срок возврата вклада (депозита) – для договора срочного банковского вклада (депозита);
•обстоятельство (событие), при наступлении (ненаступлении) которого вкладополучатель обязуется возвратить вклад (депозит), – для договора условного банковского вклада (депозита);
•фамилия, имя, отчество, паспортные данные физического лица, наименование и место нахождения юридического лица (место нахождения его постоянно действующего исполнительного органа), на имя которого вносится вклад (депозит), – для договора банковского вклада (депозита) на имя другого лица;
•иные условия, относительно которых по заявлению одной из сторон должно быть достигнуто соглашение.
Договор банковского вклада (депозита), заключаемый с вкладчиком – физическим лицом (за исключением вкладчика – индивидуального предпринимателя), кроме условий, определенных частью первой настоящей статьи или иным законодательством Республики Беларусь, должен содержать следующие существенные условия:
•порядок внесения вкладчиком денежных средств во вклад (депозит);
•порядок возврата денежных средств вкладчику в случае неисполнения вкладополучателем обязательства или досрочного расторжения этого договора;
•ответственность вкладополучателя за неисполнение обязательства.
достаточно высокие, поэтому их открывают те, кто хочет увеличить итоговую сумму.
Срочные вклады делят на сберегательные и накопительные. Главное их отличие – в возможности или невозможности пополнения.
Сберегательный - это собственно традиционный вклад, с минимумом функций, в том числе в ряде случаев с капитализацией процентов.
Если Вам не принципиально получать дополнительный доход ежемесячно, можете открыть сберегательный депозит. Как правило, по нему внесение денег в период действия договора не предусмотрено. Однако он – очень удобный способ сберечь свои накопления, не растратив их на мелочи. Другими словами, вы приносите в банк определенную сумму, заключаете договор, выбираете вклад с удобным режимом выплаты процентов (доходный – помесячно, поквартально; сберегательный – в конце срока, а бывает, но не в РБ, авансом!), но денег на счет больше не вносите.
При этом, стоит учитывать, что депозиты с капитализацией процентов (ежемесячно начисленные проценты по вкладу прибавляются к сумме вклада и в дальнейшем начисление происходит уже на сумму вклада с учетом ранее капитализированных процентов) при равных ставках процентов дают дополнительный выигрыш в итоговой сумме. Система поиска benefit.by учитывает это при расчете итоговых выплат, так что «капитализация» - это просто к сведению.
Накопительные депозиты – это вклады с возможностью увеличения первоначальной суммы. Основная задача — накопить сумму для крупной покупки. Их главное преимущество в том, что, открыв такой депозит, можно реально увеличить итоговую сумму, причем проценты по вкладам будут начисляться на все увеличивающуюся сумму. В этом случае уже не так важно, в каком режиме их будут выплачивать. Как правило, люди, открывающие накопительный вклад, стремятся скопить побольше и проценты не забирают, плюсуя их к сумме вклада.
населения, на развитие потребительского рынка, где эти доходы могут обратиться в реальные материальные блага, а также на распределение товарных масс и денежных доходов по территориям. На показатели наличного денежного оборота в территориальном разрезе оказывают влияние следующие факторы: развитие промышленности, непроизводственного сектора экономики, численность населения и многие другие.
Залогом успешного проведения мероприятий по оптимизации наличного денежного оборота должна стать активизация процесса сбережений населения и расширение спектра розничных банковских услуг, дальнейшее развитие и совершенствование системы без- наличных расчетов, вовлечение в организационный оборот средств индивидуальных предпринимателей.
отдельными видами товаров и общественного питания, утвержденными постановлением СовМина от 7 апреля 2004 г. № 384 «Об утверждении правил розничной торговли отдельными видами товаров и общественного питания» (далее – Правила), определено, что оплата товаров производится в форме наличного или безналичного платежа в установленном порядке.
Порядок совершения операций с использованием банковских платежных карточек регулируется Банковским кодексом РБ и Инструкцией о порядке совершения операций с банковскими платежными карточками, утвержденной постановлением Правления национального банка РБ от 18 января 2013 г. № 34 «Об утверждении Инструкции о порядке совершения операций с банковскими карточками» (далее – Инструкция).
Согласно Инструкции эмиссия карточек, эквайринг, процессинг осуществляются в порядке, установленном банками и (или) иными юр. лицами в соответствии с правилами платежной системы, с учетом требований законодательства. Эмиссия карточек включает персонализацию карточки. При персонализации карточки информация о держателе карточки может не наносится на заготовку карточки, если такое условие предусмотрено правилами платежной системы. При заключении с клиентом договора об использовании карточки банк-эмитент выдает дебетовые карточки клиенту и (или) держателям карточек, уполномоченным клиентом.
При получении карточки держатель проставляет свою подпись на карточке, если такое условие предусмотрено правилами платежной системы. Использ-ие карточки должен осуществлять только держатель карточки, подпись которого проставлена на карточке, если такое условие предусмотрено правилами платежной системы
аккредитиве), такой аккредитив не может бенефициара. При этом на бенефициара не распространяются договор. отнош-я между банками, а также между приказодателем и банком-эмитентом. Это означает, что аккредитив (безотзывный) независим от обязательств, вытекающих из договора между банком и приказодателем. Законод-вом установлен закрытый перечень оснований прекращения обязательств банка по аккредитиву (ст.265 БК), который не может быть расширен банком. В силу же общих принципов гражд. законод-тва (ст.291 ГК) односторонний отказ от исполнения обязательства не допускается.
Аккредитив может открываться для расчетов за товары (работы, услуги) или для осущ-ния иных платежей. Аккредитив открывается банком от своего имени или на основании заявления приказодателя на открытие аккредитива в соотв. с условиями основ. договора, предусматривающего расчеты в форме аккредитива.
Согласно ст.260 БК приказодатель обязан одновременно с передачей банку-эмитенту инструкций предоставить ему денеж. ср-ва, необход-е для испол-нения аккредитива, если иное не предусмотрено соглашением прика-зодателя и банка-эмитента. Следова-тельно, банк-эмитент при открытии аккредитива на основании соглашения с приказодателем может предоставить приказодателю отсрочку в предоставлении денеж. средств, необходимых для исполнения аккредитива (суммы покрытия). Такая операция представляет интерес как для банка - в силу ее безресурсности на этапе от момента открытия аккредитива до момента платежа по нему и возможности получения постфинансирования, так и для клиента - в силу существенно меньшего вознаграждения банка по сравнению с платой за привлечение кредита.
В таком случае предоставление банком клиенту отсрочки (рассрочки) предоставления денежных средств для исполнения аккредитива при открытии аккредитива становится для банка операцией, подверженной кредитному риску, т.е. риску возникновения убытков по причине неисполнения, несвоевременного либо неполного исполнения должником (приказодателем) имущественных обязательств перед банком в соответствии с условиями договора или убытков, которые могут возникнуть в результате исполнения банком своих условных обязательств (аккредитива).
